Enmedio de la crisis económica actual, las entidades financieras están obligadas acomunicar de manera sistemática a la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) sobre las transferencias efectuadas por sus clientes, siempre y cuando estas transacciones alcancen determinadas sumas monetarias. En este escenario, a partir del mes de mayo de 2023, la señal de alerta se activa al superar la cifra de 200.000 pesos.
La normativa que regula esta nueva disposición es la Resolución General 5348/2023, la cual entró en vigor a partir del 1° de mayo del presente año. Bajo los términos de esta resolución, tanto las entidades bancarias como las instituciones financieras se ven sometidas a un régimen de información modificado, el cual los obliga a generar una notificación ante cualquier transferencia que exceda los 200,000 pesos al mes.
En virtud de esta regulación, quedan comprendidos en la obligación de informar «los sujetos que administran, gestionan, controlan o procesan movimientos de activos a través de plataformas de gestión electrónicas o digitales por cuenta y orden de personas físicas o jurídicas residentes en el territorio nacional o en el extranjero, incluyendo a los Proveedores de Servicios de Pago (PSP) que ofrezcan cuentas de pago».
La falta de declaración sobre el origen de una transferencia bancaria conlleva consecuencias significativas, según anunció la AFIP. Si no se justifica el origen de los fondos, por ejemplo, en casos de ventas informales de dispositivos electrónicos de alto valor, podrían imponerse sanciones de considerable severidad.
En el supuesto de que el remitente de la transferencia sea un monotributista, la AFIP podría sospechar de evasión fiscal y, como resultado, aplicar multas y sanciones, llegando incluso a la revocación de la condición de monotributista. Por otro lado, si el remitente no está debidamente registrado, la entidad bancaria puede optar por retener o rechazar la transferencia y, en consecuencia, solicitar una justificación de los fondos involucrados.
AFIP investiga las transferencias desde 200.000 pesos
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